¿Cómo Hacer tu Declaración Mensual SAT sin Errores? Te Lo Explicamos
¡Bienvenidos al blog de Grupo Altea!
Sabemos que para muchos emprendedores y dueños de negocios, los impuestos pueden parecer un verdugo implacable; una obligación que pesa y que resulta complicada en la mayoría de los casos. Sin embargo, el pago de impuestos es algo inevitable, por eso en Grupo Altea estamos aquí para ayudarles a simplificar sus responsabilidades fiscales. Nuestro compromiso es proporcionarles recursos clave que faciliten el cumplimiento de sus obligaciones tributarias.
En este blog, les explicaremos paso a paso cómo pueden presentar su declaración mensual SAT sin errores y de manera segura. Acompáñenos en esta guía práctica que les permitirá gestionar sus impuestos con tranquilidad y confianza.
¿Qué es una declaración y cuál es su finalidad?
Una declaración de impuestos es un reporte obligatorio que realizan los contribuyentes ante el SAT, en el cual detallan sus ingresos, gastos y obligaciones fiscales. Su objetivo principal es transparentar la actividad económica para determinar y cumplir con el pago de impuestos correspondientes.
En términos más detallados, la declaración de impuestos es el documento mediante el cual una persona física o moral informa al Servicio de Administración Tributaria (SAT) sobre sus ingresos, deducciones, retenciones y, en su caso, los pagos realizados de impuestos. A través de esta declaración, el contribuyente hace el cálculo de las contribuciones que le corresponden y formaliza el cumplimiento de sus obligaciones fiscales, lo cual contribuye al sistema de recaudación para el financiamiento de servicios y programas públicos.
La Ley del Impuesto sobre la Renta (ISR), en su artículo 106, y la Ley del Impuesto al Valor Agregado (IVA), en su artículo 5, establecen que los contribuyentes deberán presentar declaraciones de manera mensual. Estas disposiciones están diseñadas para mantener un control constante de la actividad económica y asegurar una recaudación continua, permitiendo al SAT supervisar los movimientos financieros y determinar las cantidades correspondientes a cada contribuyente según su régimen y actividad económica. La periodicidad mensual permite al SAT obtener información actualizada y a los contribuyentes cumplir de manera ordenada y puntual con sus responsabilidades tributarias.
¿Qué declaraciones se presentan de forma mensual?
Declaración de ISR (Impuesto sobre la Renta)
Este impuesto aplica sobre los ingresos que obtienen personas físicas y morales. La declaración mensual de ISR permite reportar los ingresos y deducir los gastos permitidos, calculando así el monto del impuesto que corresponde pagar.
Fecha límite: A más tardar el día 17 del mes siguiente al que corresponden los ingresos.
Declaración de IVA (Impuesto al Valor Agregado)
Se refiere al IVA que una empresa o persona física cobra y paga en sus operaciones. En esta declaración mensual, los contribuyentes calculan la diferencia entre el IVA cobrado a sus clientes y el IVA pagado a proveedores, determinando si deben pagar al SAT o si tienen un saldo a favor.
Fecha límite: Día 17 del mes siguiente al que corresponden las operaciones.
Retenciones de ISR por Servicios Profesionales
Cuando una empresa contrata a un prestador de servicios independientes (persona física), está obligada a retener una parte del ISR de ese ingreso y reportarlo al SAT. La declaración mensual de estas retenciones permite informar y enterar ese monto retenido al fisco.
Fecha límite: Día 17 del mes siguiente al que se efectuó la retención.
Retenciones de ISR por Sueldos y Salarios
Las empresas y patrones deben retener una parte del ISR a sus empleados por los salarios que reciben. La declaración mensual de retenciones de ISR por sueldos reporta al SAT el monto retenido a los empleados, que será abonado a cuenta de su impuesto anual.
Fecha límite: Día 17 del mes siguiente al que corresponde el salario.
Retenciones de IVA
En ciertos casos, como la prestación de servicios y el arrendamiento de bienes, las empresas están obligadas a retener una parte del IVA a sus proveedores. La declaración mensual de retenciones de IVA permite enterar esas retenciones al SAT, cumpliendo con las obligaciones fiscales.
Fecha límite: Día 17 del mes siguiente al que se realizó la retención.
DIOT (Declaración Informativa de Operaciones con Terceros)
La DIOT es una declaración mensual obligatoria para contribuyentes del régimen general, donde se informan al SAT los pagos realizados a proveedores. Esta información permite al SAT supervisar las transacciones y la correcta recaudación de IVA en toda la cadena de valor.
Fecha límite: Último día del mes siguiente al que corresponde la información de las operaciones.
¿Cómo presentar la declaración mensual SAT para personas físicas y morales?
Ingresa al portal del SAT: Accede al portal en línea del SAT a través de un navegador seguro. Asegúrate de contar con buena conexión para evitar interrupciones.
Selecciona la sección “Declaraciones”: En la parte superior izquierda del portal, da clic en “Declaraciones”. Luego selecciona “Presenta tus pagos provisionales o definitivos de personas físicas”. Revisa que estés en la opción correcta para evitar errores de procedimiento, sobre todo si manejas declaraciones de diferentes tipos.
Inicia sesión con tu RFC y contraseña: Introduce tu RFC y contraseña, además de llenar el captcha para acceder.
Selecciona “Presentación de la declaración” y entra a “Provisionales”: En la esquina superior izquierda, da clic en “Presentación de la declaración”, luego selecciona “Provisionales”. Verás tu RFC, la periodicidad, el ejercicio fiscal, el tipo de declaración y el periodo. Ajusta estos campos según corresponda y da clic en “Continuar”. Verifica bien los datos que el sistema muestra automáticamente, como el ejercicio fiscal y la periodicidad, ya que cualquier error puede invalidar la declaración.
Consulta tus “Obligaciones registradas”: El sistema desplegará un menú con “Obligaciones registradas”, donde podrás ver todas tus obligaciones fiscales. También, del lado derecho, se mostrará la fecha de vencimiento de cada una.
Ingresa la información en cada obligación fiscal: Accede a cada sección de tus obligaciones y captura la información correspondiente al periodo que estás declarando. Ten a mano toda la documentación necesaria, como relación de facturas, cálculos y más, para llenar con precisión los campos requeridos.
Llenado del formulario de “Determinación del impuesto”: Al seleccionar “Determinación del impuesto”, el sistema abrirá un formulario donde deberás capturar los datos solicitados. Los campos obligatorios aparecerán en color rojo. Verifica bien los montos ingresados para asegurar que no haya errores en el cálculo del impuesto.
Determina el pago de impuestos: Después de llenar los datos de cada obligación, pasa al apartado “Determinación de pago”, donde verás los totales a pagar del ISR, IVA, retenciones, según aplique. Si tienes dudas sobre algún campo, consulta con un asesor contable para evitar omisiones o errores que podrían afectar tu declaración.
Envía la declaración: Finalmente, da clic en “Enviar declaración”. Aparecerá una ventana mostrando la cantidad a pagar y preguntándote si deseas continuar. Al confirmar, el sistema generará tu declaración mensual. Descarga la declaración y la línea de captura. Si prefieres pagar de inmediato, el portal te ofrece la opción de pago directo.
A pesar de que no es un proceso complicado, el recopilado y preparación correcta de información para él llenado puede ser laborioso. Por eso en Grupo Altea MG preparamos, elaboramos y presentamos en tiempo y forma tus declaraciones mensuales asegurándonos que cumpla con todos los requisitos y evitemos que generes recargos por atraso o mal llenado de información. ¡Da clic en el botón para tener el mejor respaldo fiscal!
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